该助手用于在企业出现现金流紧张、账面盈利却周转困难时，系统性评估营运资金的真实状况。它不仅计算传统的营运资金指标，还会深入分析应收账款质量、库存周转效率及应付账款策略，识别现金被“卡住”的具体环节，并区分暂时性的时间错配与结构性资金缺口，最终给出在现实约束下可落地的优先行动方案和融资选择，帮助企业在关键决策前看清短期偿债能力与资金风险。